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列印時間:108.11.21 22:55

法規內容

法規名稱: 花蓮縣政府各級政風機構辦理專案稽核作業要點
公發布日: 民國 101 年 04 月 11 日
發文字號: 府政預字第1010065936號 函
法規體系: 政風
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一、為推動本府各級政風機構辦理業務專案稽核,以興利防弊,特依據
 政風機構人員設置管理條例及其施行細則,訂定本要點。

 

二、本要點所稱專案稽核,係指針對本府、本府所屬機關及鄉、鎮及縣
 轄市公所(以下稱鄕(鎮、市)公所)之特定業務,應用普查或抽
 查之方式加以稽核,彙整歸納稽核結果,分析列舉該項業務整體運
 作情形,發掘問題,提供業務主管單位參採改進,並針對作業違
 常案件,適時加以處理。

 

三、本府各級政風機構於每一年度開始前,應深入評估本府、所屬機關
 及鄕(鎮、市)公所政風狀況,擇定易滋弊端、民眾詬病之業務,
 擬訂稽核計畫,辦理專案稽核。下列情況而有辦理稽核之必要者,
 亦得隨時辦理之:

(一)依機關相關規定辦理。
 

(二)受理陳情或檢舉案件。
 

(三)首長或上級機關交辦案件。
 

(四)媒體報導或民代質詢案件。
 

(五)他機關(或單位)要求會同或配合辦理。
 

(六)其他特殊情況。
 

四、專案稽核計畫內容應簡易、可行,包含時程、人力、方式、經費及
其他行政支援等項目,簽陳機關首長核示後辦理。

 

五、辦理專案稽核實施方式如下:

(一)專案稽核以書面研析為主,現地(物)勘查、人員訪查為輔。
 

(二)受稽核業務單位應就稽核計畫項目及內容,備妥相關資料及書
  面報告接受稽核。

 

(三)各機關政風機構辦理專案稽核,其有涉及專業或特定業務職掌
  者,得先諮詢相關專業人員或會同稽核,並得參酌其他專業單
  位之意見,視需要納入報告或列為附件,必要時,應與業務單
  位召開會議研商、辦理政風座談會、民意訪查、問卷調查等政
  風作為,並將結果納入稽核報告內容。

 

六、本府政風處得就本府、所屬機關及鄕(鎮、市)公所業務,選擇特
  定業務與對象,簽奉縣長核定後,指定特定機關政風機構辦理專
  案稽核。

七、辦理專案稽核人力、經費調用支援之方式如下:

(一)本府所屬各機關政風機構辦理專案稽核有人力、經費不足者,
  本府政風處視需求檢討調用支援。

 

(二)本府政風處因辦理專案稽核之必要,得調用本府所屬各機關政
  風人員支援。

 

八、參加專案稽核之工作人員,對稽核內容應予保密,不得對外洩露
 或發布;其有對外說明之必要者,由主辦政風機構統一負責說明。

 

九、擔任專案稽核人員,不得介入或干涉受稽核單位之業務運作,亦不
 得將稽核資料作為受稽核單位個案事項認定准駁或合格之依據。

 

十、稽核完成後,應由稽核主辦人員整合相關個案稽核資料,撰寫專案
 稽核報告;內容大綱如下:

(一)前言(辦理依據、背景或目的)。
 

(二)現狀描述(例如,法令規定、執行機構組織與特質、作業程序
、現行執行狀況)。

 

(三)稽核結果(包含缺失事項及待解決問題,稽核過程中即刻處置
  之改善措施等)。

 

(四)結果分析及建議事項(包含具體改善措施、興革或獎懲建議
  )。

(五)結論。

十一、辦理專案稽核人員之立場及後續作為如下:

(一)辦理專案稽核之政風人員應本超然獨立之立場,稽核報告應
  稽核結果之缺失責任明確指明。

 

(二)專案稽核報告簽陳機關首長核閱後,就發現之缺失及建議事
  項建請業務單位檢討改進或修訂業務防弊措施,改善情形並
  應列管追蹤,適時進行複核。

 

(三)凡發現作業違常案件而有涉及刑事或行政責任者,依相關法
  令規定處理;有急迫處理之必要者,應即移由業務主管政風
  機構進行調查。

 

(四)辦理專案稽核之政風人員於年度內完成列管案件且稽核著有
  績效者,可從優核列工作績效。

 

十二、受稽核業務單位相關人員因配合執行稽核,防弊效果顯著,有具體事實者,得由主辦政風機構簽報獎勵。

 

 

資料來源:花蓮縣政府主管法規共用系統